Wat mag het kosten?

Taalveld Onderwijsbeleid en leerlingzaken (incidenteel nadeel € 70.000 in 2026)
Leerlingenvervoer (incidenteel nadeel € 70.000 in 2026)
We weten dat de kosten voor het leerlingenvervoer vooraf lastig goed in te schatten zijn. Dit komt onder andere doordat de omvang van het vervoer afhankelijk is van het aantal leerlingen dat er gebruik van maakt, de benodigde vervoersvorm en eventuele wijzigingen gedurende het schooljaar. Dit jaar verwachten we dat de kosten hoger uit vallen dan begroot. Aangezien de kosten voor het leerlingenvervoer ieder jaar kunnen fluctueren zien we de overschrijding als incidenteel. In de begroting 2026 is voor het leerlingenvervoer een structurele ombuiging van € 100.000 verwerkt. Op basis van de huidige prognose wordt hiervan naar verwachting € 30.000 gerealiseerd. Het resterende bedrag van € 70.000 verklaart de verwachte overschrijding binnen het budget voor leerlingenvervoer. Momenteel wordt onderzocht op welke wijze de verordening leerlingenvervoer en de bijbehorende beleidsregels kunnen worden aangepast en aangescherpt. Het doel hiervan is om het leerlingenvervoer slimmer te organiseren en de al ingeboekte ombuiging alsnog te realiseren.

Taakveld Sportaccommodaties (budgettair neutraal)
Dorpendeal (budgettair neutraal)
In 2025 is samen met de initiatiefnemers van het MFC Dodewaard en het beweegpark gewerkt aan een dorpendeal aanvraag bij de provincie Gelderland. Deze dorpendeal is eind 2025 toegekend en de provincie heeft € 400.000 beschikbaar gesteld voor uitvoering van het plan. In 2025 is het voorschot (€ 320.000) van de subsidie gereserveerd op de derdengelden voor toekomstige uitgaven. In de komende drie jaar (2026-2028) wordt deze dorpendeal uitgevoerd. In de eerste bestuursrapportage 2026 was de inzet en de dekking vanuit de subsidie van de provincie van € 400.000 indicatief begroot over de jaren 2026-2028. Inmiddels is de inzet van middelen gewijzigd (€ 305.000 in 2026, € 70.000 in 2028 en € 25.000 in 2028). Het betreft een budgettair neutrale bijstelling. De uitgaven in 2026 worden gedekt vanuit de derdengelden, waarop het voorschot uit 2025 staat gereserveerd. In 2027 wordt € 15.000 onttrokken vanuit de derdengeldenrekening ter dekking van de lasten in 2027. De resterende nog te ontvangen subsidie van de provincie is ter dekking van de lasten in 2027 (€ 55.000) en 2028 (€ 25.000).

Taakveld Media (incidenteel nadeel € 105.000 in 2027)
Septembercirculaire 2026 (incidenteel nadeel € 105.000 in 2027)
Dit gaat over de verwerking van beschikbaar gestelde middelen voor 2027 uit de septembercirculaire 2026 voor de zorgplicht op bibliotheekvoorzieningen. Dit nadeel dient u in relatie te zien met het voordeel benoemd onder programma Algemene Dekkingsmiddelen, taakveld 0.7 Algemene Uitkering.

Taakveld Onderwijshuisvesting (incidenteel nadeel € 74.000 in 2026, € 45.000 in 2027 en € 22.000 in 2028)
1e inrichtingskosten (incidenteel nadeel € 23.000 in 2027)
Jaarlijks kunnen de schoolbesturen vóór 1 februari een aanvraag voor onderwijshuisvesting indienen voor het programma in het kalenderjaar daaropvolgend. Voor 2027 zijn twee aanvragen ontvangen voor uitbreiding van de eerste inrichting. Het gaat om onderwijsleerpakket en meubilair dat niet eerder door het Rijk of de gemeente is bekostigd. Beide aanvragen voldoen aan de verordening.

Onderwijshuisvesting voormalig Pantarijn Tollenhof Kesteren (incidenteel nadeel € 74.000 in 2026, € 22.000 in 2027 en 2028)
Voor de tijdelijke huisvesting van de basisscholen De Bornput en De Wegwijzer zijn de afgelopen jaren gefaseerd drie tijdelijke noodlokalen geplaatst aan de Tollenhof 1. Aanvullend budget is noodzakelijk om de lokalen beschikbaar te houden. De noodlokalen zijn nodig tot het moment dat De Bornput wordt opgeleverd, naar verwachting in Q1 2028. Daarnaast is aanpassing van de Tollenhof noodzakelijk voor het creëren van een extra klaslokaal vanwege de groei van De Bornput.

Diverse taakvelden (budgettair neutraal)

Brede SPUK (Gala gelden) (budgettair neutraal)

De GALA middelen toekenning 2026 valt € 32.000 hoger uit dan waarmee in de begroting 2026 rekening is gehouden. De lasten en baten worden in lijn met de Beschikking Brede SPUK GALA bijgesteld. De betreft een budget neutrale verwerking in deze bestuursrapportage binnen programma 5 (€ 47.000) en programma 6 (€-15.000).