Wat mag het kosten?

Taakveld 5.7 Openbaar groen en (openlucht)recreatie (incidenteel nadeel € 25.000 in 2026)
Groenstroken (incidenteel voordeel € 90.000 in 2026)
In de begroting is een budget opgenomen voor de ‘opbrengst grondverkopen’ voor het boeken van de opbrengsten van de verkoop van groenstroken in de gemeente. Omdat de gemeente een grote strook grond bij de BAK-locatie in Ochten heeft verkocht, zijn de opbrengsten dit jaar hoger dan geraamd.

Actualisatie Nota Kostenverhaal (incidenteel nadeel van € 115.000 in 2026)
De Nota Kostenverhaal is geactualiseerd. Voor het budget landschapsontwikkeling is een budget beschikbaar gesteld van € 40.000 en voor diverse speelplaatsen een budget van € 75.000 in 2026. Dekking vindt plaats door een onttrekking vanuit de reserve Financiële bijdrage.

Taakveld 7.4 Milieubeheer (incidenteel voordeel € 293.000 in 2026 en een nadeel van € 75.000 in 2027)
Aanpak energiearmoede - inzet EnergieVitaal 2027 (voordeel € 23.000 in 2026, nadeel € 75.000 in 2027)
Gemeente Neder-Betuwe heeft in 2024 het programma EnergieVitaal beschikbaar gesteld voor inwoners die te maken hebben met energiearmoede of die moeite hebben om de (hoge) energierekening te betalen. De uitvoering van EnergieVitaal gebeurt door Energieloket Rivierenland., die hiervoor subsidie heeft ontvangen. De subsidieperiode loopt af op 31 december 2026.
Energieloket Rivierenland heeft een voorstel ingediend voor voortzetting van het programma EnergieVitaal in 2027. Hiervoor is voor 2027 een incidenteel budget nodig van € 98.000. Binnen het budget duurzaamheid in 2027 is een bedrag van € 23.000 beschikbaar ter dekking van deze subsidie. Daarbij is er in 2026 nog budget beschikbaar vanuit de ontvangen gelden van het Rijk (decembercirculaire 2025 en meicirculaire 2026). Het verzoek is om hiervan een bedrag van € 23.000 te bestemmen naar 2027 ter dekking van deze subsidie. Dit betreft een voordeel voor 2026 en een nadeel voor 2027 van € 23.000. Daarnaast aan u het verzoek vanuit de reserve Duurzaamheid een bedrag van € 52.000 beschikbaar te stellen.
 
Het betreft een budgettair neutrale bijstelling waarbij u:

• het voordeel van € 23.000 in 2026 in relatie dient te zien met het nadeel in 2026 van € 23.000 dat is benoemd onder de mutaties reserves programma Algemene Dekkingsmiddelen, als storting in de  Algemene reserve;
• het nadeel van € 75.000 voor 2027 in relatie dient te zien met het voordeel in 2027 dat is benoemd onder de mutaties reserves programma 3 Duurzaamheid (onttrekking € 52.000) en programma Algemene Dekkingsmiddelen Algemene reserve (onttrekking € 23.000).

Aanvullende specifieke uitkering Energiearmoede (budgettair neutraal in 2026)
Het Rijk heeft in september 2026 een aanvullende bijdrage beschikbaar gesteld voor de aanpak van energiearmoede (€ 33.802). Daarnaast is de bestedingsperiode verlengd tot en met 31 december 2029. De middelen voegen we toe aan de derden-gelden voor energiebesparende maatregelen. Dit is budgettair neutraal. Er geldt een terugbetalingsverplichting wanneer de gelden niet volledig zijn besteed aan het einde van de looptijd.

Small Modular Reactor (incidenteel nadeel € 63.000 in 2026)
Provincie Gelderland en gemeente Neder-Betuwe zijn gezamenlijk gestart met een verkenning naar de mogelijkheden van een Small Modular Reactor (SMR) op of rondom de locatie van de voormalige kerncentrale in Dodewaard. Deze verkenning richt zich op de vraag of een SMR op deze locatie technisch, ruimtelijk en bestuurlijk haalbaar is en onder welke voorwaarden dit mogelijk zou kunnen zijn. Parallel aan deze verkenning werken we aan een eigenstandig gemeentelijk bod. Hiermee geeft de gemeente invulling aan de ambitie om regie te voeren op het toekomstige energiesysteem en tijdig de gemeentelijke belangen, randvoorwaarden en ambities te formuleren. De bestuursopdracht vormt de basis voor de inrichting van dit proces. Met als doel het opstellen van een bestuurlijk gedragen gemeentelijk bod waarin helder staat onder welke voorwaarden en met welke uitgangspunten gemeente Neder-Betuwe een eventuele ontwikkeling van een SMR binnen de gemeentegrenzen kan ondersteunen. Het bod dient als richtinggevend lobbydocument richting Rijk, provincie en eventuele initiatiefnemers.

Dekking uit CDOKE gelden voor toebedeling Personeelskosten € 350.000 incidenteel voordeel 2026
Voor het programma Duurzaamheid komt de dekking van de kosten voor inhuur en inzet van medewerkers ook in 2026 volledig uit derdengelden CDOKE (€ 350.000). Derdengelden zijn gelden van andere partijen. De  kosten voor inhuur en inzet van medewerkers zijn terug te vinden bij Programma 7 Algemene dekkingsmiddelen taakveld 0.4 overhead.

Isolatieprogramma dekking en kosten € 93.600 (budgettair neutraal in 2026)
Voor de uitvoering van het Nationaal isolatieprogramma tweede tranche worden middelen onttrokken uit de derdengelden CDOKE. Deze uitvoeringsmiddelen worden ingezet om woningeigenaren te ondersteunen bij het verduurzamen van hun woning.

Overige kleine verschillen taalveld 7.4. € 17.00 nadeel

Taakveld 8.1 Ruimte en leefomgeving (incidenteel nadeel € 741.000 in 2026, € 800.000 in 2027, € 234.000 in 2028 en € 64.000 in 2029)
Triangel Vahstal Ochten (incidenteel nadeel € 88.000 in 2026)
Voor deze eerder afgesloten overeenkomst zijn kosten gemaakt die niet op de initiatiefnemer zijn te verhalen. Door lopende juridische procedures rond dit project stagneert de voortgang, waardoor er  juridische kosten zijn en kosten voor externe adviseurs en ambtelijke uren; deze zijn niet te verhalen.

Nota kostenverhaal 2026 (incidenteel nadeel € 653.000 in  2026, in 2027 € 800.000, in 2028
€ 234.000, in 2029 € 248.000)  
De nota kostenverhaal is geactualiseerd. De ontvangen bijdragen uit projecten worden budgettair neutraal verwerkt en zijn gecorrigeerd, waarbij de bijdragen tevens verrekend worden in de reserve Bovenwijkse Voorzieningen en de Financiële bijdragen. Overige toelichting op de nota Kostenverhaal vindt u onder het kopje van de Reserves.

Taakveld 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) (incidenteel voordeel € 1.648.000 in 2026, incidenteel nadeel € 1.373.000 in 2027)
Aan- en verkoop strategische gronden (incidenteel voordeel € 1.075.000 in 2026, incidenteel nadeel
€ 800.000 in 2027)
Bij het budget van de aan-/verkoop strategische gronden is geld beschikbaar voor de aankoop van woningen (vastgoed) op het tracé van de Randweg Opheusden. Het besteden van dit geld is afhankelijk van het moment van aankoop van dit vastgoed. Er is geraamd dat er in 2026 € 1.075.000 besteed zou worden aan aankoop van vastgoed, maar dat is niet besteed in 2026. Voorgesteld wordt om een bedrag van € 800.000 te verschuiven naar 2027.

Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) (incidenteel voordeel € 573.000 in 2026 en incidenteel nadeel € 573.000 in 2027)
Op basis van de vaststellingsovereenkomst Casterhoven krijgt de gemeente een bijdrage die is verdeeld in twee fasen. De eerste fase van € 390.000 euro is ontvangen in 2022, de tweede fase van € 515.000 euro is ontvangen in 2023. Nog niet alle werkzaamheden betreffende Casterhoven zijn uitgevoerd. Het resterende bedrag van € 573.000 euro wordt meegenomen naar het volgend boekjaar. Dit wordt budgettair neutraal verwerkt in deze 2e bestuursrapportage en 0.10 Mutaties en Reserve.

Taakveld 8.3 Wonen en bouwen (incidenteel nadeel 2026 € 268.000; vanaf  2027 structureel nadeel  € 94.000, nadeel € 97.000 in 2028 en € 100.000 in 2029)
Realisatiestimulans betaalbare woningen (incidenteel nadeel € 171.000 in 2026)
Voor 2026 is een bedrag van € 500.000 aan inkomsten geraamd voor de Realisatiestimulans. De Realisatiestimulans is een regeling van het Rijk voor betaalbare woningen waarvan de bouw in 2025 is gestart. Voor Neder-Betuwe is in 2026 een aanvraag voorbereid voor 47 woningen. Op basis van de regeling bedraagt de bijdrage € 7.000 per betaalbare woning. Daarmee komt de bijdrage voor deze 47 woningen uit op € 329.000.

Wet versterking regie Volkshuisvesting (structureel nadeel € 97.000 in 2026 , in 2027 € 94.000, in 2028 € 97.000 en € 100.000 in 2029)
Voor de uitvoering van de Wet versterking regie Volkshuisvesting is een budget beschikbaar in 2026 van € 97.000 (in 2027 € 94.000, in 2028 € 97.000 en in 2029 € 100.000). De middelen hiervoor zijn ontvangen via de septembercirculaire 2026 en deze worden verantwoord onder de algemene dekkingsmiddelen.

Kleine verschillen programma 3 (2026 € 62.000, 2027 € 42.000, 2028 € 72.000 en 2029 € 72.000)

Kleine verschillen < € 50.000 per taakveld behoeven geen toelichting.